Кассовые разрывы
Найти периоды ожидаемого дефицита и потенциальные причины.
КОНСАЛТИНГ ДЛЯ ВЛАДЕЛЬЦЕВ БИЗНЕСА
Управление Cash Flow и ликвидностью
Компания может отражать прибыль и одновременно испытывать нехватку денег для расчётов. Управление денежным потоком показывает, когда и почему возникают дефициты и какие решения требуют внимания.
Когда это полезно
Рост дебиторской задолженности
Оценить сроки оплат клиентов и политику взыскания.
Деньги «застряли» в запасах
Понять влияние складских остатков и оборотного капитала на ликвидность.
Как проходит работа
- Собираем фактические поступления и выплаты и сопоставляем их с обязательствами.
- Разбираем дебиторскую и кредиторскую задолженность, запасы и платежный календарь.
- Строим прогноз движения денег на согласованный горизонт и варианты отклонений.
- Определяем сигналы риска и управленческие решения, требующие отдельного согласования.
Что может входить в результат
- Карта фактического движения денежных средств
- Прогноз поступлений и выплат
- Риски дефицита ликвидности и основные причины
- Приоритетные варианты работы с оборотным капиталом
Конкретный состав результата зависит от согласованной задачи и доступных данных.
Частые вопросы
Чем Cash Flow отличается от прибыли?
Прибыль признаётся по правилам учёта, а Cash Flow отражает фактические денежные поступления и выплаты.
Можно ли прогнозировать, если платежи нерегулярны?
Да, но стоит отделять подтверждённые платежи от предположений и регулярно обновлять прогноз.
Нужна ли сложная система?
Для начального контроля часто достаточно качественного реестра платежей и понятной модели; инструменты выбираются по задаче.
ПОДРОБНЕЕ О ПОДХОДЕ
Из-за чего возникают кассовые разрывы
- Клиенты платят позже, чем компания рассчитывается с поставщиками и сотрудниками.
- Прибыль остаётся в запасах, незавершённых работах или дебиторской задолженности.
- Налоги, погашение кредита и капитальные затраты выпадают из оперативного платёжного календаря.
Практический подход к управлению ликвидностью
- Составить прямой прогноз поступлений и платежей на ближайшие 13 недель с ответственными за исходные данные.
- Разделить подтверждённые и вероятные поступления, учитывать разные сроки и сценарии.
- Установить минимальный остаток денежных средств и еженедельно разбирать отклонения прогноза от факта.
Важное ограничение
Положительная EBITDA не гарантирует наличие денежных средств. При дефиците ликвидности сначала проверяют сроки, обязательства и реальные поступления, а не только показатели прибыльности.
Обсудить вашу задачу
Опишите ситуацию, размер бизнеса и какие данные доступны. Объём работ и стоимость согласуем до начала проекта.
Написать письмо ↗